RU
Каталог

Налоговый учёт, вариант 3 (практическая часть)

Продаж: 2
Возвратов: 0

Загружен: 28.09.2012
Содержимое: 20928234011367.rar (49,48 Кбайт)

Описание товара


Контрольная работа

В ходе решения задачи вместо регистров синтетического учета можно использовать (по выбору студента):
1) модели счетов Т-образ ной формы и оборотную ведомость простой формы;
2) ведомость шахматной формы;
3) книгу учета хозяйственных операций (журнал-главную). Для обработки цифровой информации можно использовать программу EXCEL, создавая в ней формы учетных и налоговых регистров.
Этапы решения задачи:
1) сформулируйте хозяйственные операции и отразите их в журнале (указать корреспонденцию счетов), выбранные методы бухгалтерского и налогового учета оформить в учетной политике произвольной формы;
2) произвести разноску хозяйственных операций в налоговые регистры, разработанные самостоятельно;
3) провести увязку показателей бухгалтерского и налогового учетов, оформить в виде письма в налоговую инспекцию по месту регистрации налогоплательщика;
4) заполнить бухгалтерский баланс, отчет о прибылях-убытках, налоговую декларацию по налогу на прибыль (можно упрощенной формы) за налоговый период;
5) оформить работу и отправить на проверку преподавателю. При решении задачи следует использовать ставки налогов и правила, действующие на момент подготовки контрольной работы. К контрольной работе должны быть приложены:
 журнал регистрации хозяйственных операций (проводки по счетам бухгалтерского учета);
 выписка из учетной политики для целей бухгалтерского и налогового учета (методы выбирать самостоятельно);
 регистры налогового учета (формы определить самостоятельно)
 бухгалтерская отчетность в составе баланса и отчета о прибылях-убытках;
 налоговая отчетность в виде декларации по налогу на при¬быль;
 выписка из пояснительной записки об элементах налога на прибыль либо письмо в налоговую инспекцию, содержащее объяснение расхождений бухгалтерского и налогового учета (если есть).

Исходные данные:
1 октября 200Х г. зарегистрировано ООО «Каравелла». Основным видом деятельности является пошив специальной и форменной одежды. Учредителями общества являются два физических лица, доля каждого — 50%. Величина уставного капитала — 100000 руб. — оплачена наличными денежными средствами.
Организация является плательщиком налога на прибыль, использует метод начисления. Для упрощения предполагается, что созданная организация освобождена от уплаты налога на добавленную стоимость.
После регистрации юридического лица арендовано помещение, заключены договоры с поставщиками материалов и услуг, произведен набор работников и т. д. В бухгалтерию представлены документы, свидетельствующие о совершении хозяйственных операций:
I) за отчетный (налоговый) период по данным бухгалтерского учета отражена отгрузка и реализация готовой продукции покупателям:
Дата Наименование покупателя Сумма, руб.
10.10 ЗАО «Рассвет» 100000
25.10 МУП «Водоканал» 300000
12.11 ЧП Смирнов 70000
30.11 ООО «Теплосети» 200000
14.12 ОАО «Моторостроитель» 700000

Согласно выпискам банка за отчетный период поступили на расчетный счет денежные средства от ЗАО «Рассвет», МУП «Водоканал» и ООО «Теплосети» за отгруженную им продукцию. Также зачислен на расчетный счет авансовый платеж от ЧП Воробьева А. Л. в счет предстоящей отгрузки продукции на сумму 300000 руб.
Определите сумму доходов от реализации продукции (работ, услуг).
2) На расчетный счет зачислены следующие поступления:
Дата Назначение платежа Сумма, руб.
3.10 Взносы в уставный капитал 100000
25.10 Кредит банка 1000000

Определите сумму необлагаемых доходов.
3) В отчетном периоде поступили материалы:
Дата Наименование покупателя Сумма, руб.
3.09 ЗАО «Оптовик-2000» 50000
12.10 МУП «Электросети» 20000
17 11 ЧП Коитн 20000

Оплата поставщикам произведена полностью.
В остатках НЗП осталось 30% материальных ценностей от каждой партии, в остатках готовой продукции 10% материалов от каждой партии. Определите сумму материальных расходов для целей налогообложения в отчетном периоде.
3) За 3 месяца отчетного периода начислено р

Дополнительная информация

оригинальная работа авторского выполнения
выполнена по индивидуальному заказу с соблюдением всех требований;
успешно защищена.
объём работы - 7 страниц + рабочий план счетов и учётная политика в доке + 2 файла формата Excel

Будем очень благодарны, если Вы оставите ПОЛОЖИТЕЛЬНЫЙ ОТЗЫВ после покупки.
СПАСИБО, что выбрали нас!

Отзывы

1
Отзывов от покупателей не поступало.
За последние
1 мес 3 мес 12 мес
0 0 0
0 0 0
В целях противодействия нарушению авторских прав и права собственности, а также исключения необоснованных обвинений в адрес администрации сайта о пособничестве такому нарушению, администрация торговой площадки Plati (http://www.plati.com) обращается к Вам с просьбой - в случае обнаружения нарушений на торговой площадке Plati, незамедлительно информировать нас по адресу support@plati.com о факте такого нарушения и предоставить нам достоверную информацию, подтверждающую Ваши авторские права или права собственности. В письме обязательно укажите ваши контактные реквизиты (Ф.И.О., телефон).

В целях исключения необоснованных и заведомо ложных сообщений о фактах нарушения указанных прав, администрация будет отказывать в предоставлении услуг на торговой площадке Plati, только после получения от Вас письменных заявлений о нарушении с приложением копий документов, подтверждающих ваши авторские права или права собственности, по адресу: 123007, г. Москва, Малый Калужский пер. д.4, стр.3, Адвокатский кабинет «АКАР №380».

В целях оперативного реагирования на нарушения Ваших прав и необходимости блокировки действий недобросовестных продавцов, Plati просит Вас направить заверенную телеграмму, которая будет являться основанием для блокировки действий продавца, указанная телеграмма должна содержать указание: вида нарушенных прав, подтверждения ваших прав и ваши контактные данные (организиционно-правовую форму лица, Ф.И.О.). Блокировка будет снята по истечение 15 дней, в случае непредставления Вами в Адвокатский кабинет письменных документов подтверждающих ваши авторские права или права собственности.

Оплатить с помощью:
с "Правилами покупки товаров" ознакомлен и согласен